壤塘县2017年财政预算执行情况和2018年财政预算（草案）的报告（书面）

　　壤塘县2017年财政预算执行情况和

　　2018年财政预算（草案）的报告（书面）  

　　---在壤塘县第十四届人民代表大会第二次会议上 

　　壤塘县财政局局长    杜万兵 

　　2018年1月9日 

各位代表： 

　　受县人民政府委托，现将壤塘县2017年财政预算执行情况和2018年财政预算(草案)提请县第十四届人大第二次会议审查，并请县政协委员提出意见。 

　　2017年财政预算执行情况 

　　一、2017年预算执行情况  

　　2017年，在县委的坚强领导下，在县人大及其常委会、县政协的监督支持下，我县积极应对经济下行和结构性减税等不利影响，积极组织收入，深化财税改革，财政运行健康平稳，民生、重点支出保障有力，预算执行情况良好。 

  （一）一般公共预算。一是收支情况。县第十四届人大一次会议批准2017年一般公共预算收入1826万元，2017年一般公共预算收入完成2188万元，完成年初预算的119.82%。从结构看：税收完成925万元，占比42.28%；非税完成1263万元，占比57.72%。县第十四届人大一次会议批准2017年一般公共预算支出为50520万元，2017年一般公共预算支出实现134402万元，为调整预算135704万元的99.04%，同比增长13.54%。其中：一般公共服务支出20125万元；国防支出27万元；公共安全支出8961万元；教育支出13954万元；科学技术支出244万元；文化体育与传媒支出2568万元；社会保障和就业支出14225万元；医疗卫生支出10327万元；节能环保支出6987万元；城乡社区事务支出12141万元；农林水事务支出24023万元；交通运输支出7160万元；资源勘探电力信息等事务支出161万元；商业服务业等事务支出6687万元；金融支出2万元，国土资源气象等事务支出2393万元；住房保障支出3899万元；粮油物资储备管理事务支出275万元；其他支出1万元；地方政府债券付息支出237万元，债务发行费用支出5万元。全县财政支出结构优化、重点突出，扶贫、教育、文化旅游、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、住房保障等民生支出增长较快。二是平衡情况。一般公共预算收入2188万元，加上上级补助收入122517万元（其中：返还性收入425万元、一般性转移支付收入74586万元、专项转移支付收入47506万元）、转贷地方政府债券收入5300万元、接受省内其他市(区)援助收入2691万元、上年结余收入3008万元，收入总量为135704万元。收入总量减去当年一般公共预算支出134402万元、专项上解支出336万元（含地税经费上划330万元）、地方政府一般债务还本支出525万元、补充预算稳定调节基金362万元后，年终结余为79万元，全部结转下年支出。三是超收收入安排情况。超收收入362万元，按规定全部补充预算稳定调节基金。 

　　（二）政府性基金预算。县第十四届人大一次会议批准2017年基金收入预算10万元，政府性基金预算支出10万元。2017年政府性基金预算无收入，上级补助收入379万元，转贷地方政府专项债券收入960万元，收入总量为1339万元。2017年实现政府性基金预算支出1339万元，主要用于农村环境治理、生活污水处理等，当年收支平衡。 

　　（三）社会保险基金预算。县第十四届人大一次会议批准2017年城乡居民养老保险收入预算550万元，其中：个人缴费收入93万元，利息收入15万元，政府补贴收入442万元。批准2017年城乡居民养老保险支出预算413万元。2017年实现城乡居民养老保险收入514.5万元，其中：个人缴费收入85.9万元，利息收入24.6万元，政府对基础养老金和个人的补贴收入387.8万元，其他收入16.2万元。2017年实现城乡居民养老保险支出361.7万元，其中：基础养老金支出351万元，个人养老账户金支出8.7万元，转移支出2万元。年终结余152.8万元，累计滚存结余872万元。 

　　（四）国有资本经营预算。县第十四届人大一次会议批准2017年国有资本经营预算为零，2017年国有资本经营预算无收支。 

　　需要说明的是：以上财政预算执行数据，在完成决算汇总审查并与州财政办理结算后将会有一些变化，届时再向县人大常委会报告。 

　　二、2017年预算执行的特点 

　　（一）抓增收节支，财政运行态势良好。依法加强税收征管，规范非税收入管理，确保财政收入平稳增长。坚持有保有压、统筹兼顾，严格控制一般性支出。2017年压减部门预算一般性支出424万元，压减5.2%，其中“三公”经费压减88万元。压减一般性支出后节约部分资金，统筹安排用于我县民生项目。完善预算收支责任制，定期通报收入、支出执行情况，督促和指导预算单位进一步提高预算执行效率，2017年预算支出进度达到99.04%，同比提高了2.03个百分点。预算收入和预算支出在总量上基本相等、结构上合理协调，实现了预算收支平衡。 

　　（二）强政策引导，经济发展社会健康发展。加大财政扶持力度，充分发挥财政政策聚焦、引导、放大效应，促进产业结构调整优化，推动县域经济稳定增长。支持生态经济建设，下达资金8838万元，落实草原生态保护补助奖励政策，实施国家天然草原退牧还草工程、重点生态功能区转移支付等生态保护建设重大项目。下达资金2168万元，用于退耕还林、天然林保护、森林生态效益补偿、防沙治沙、森林抚育等环境保护项目。筹措资金9307万元，支持非遗传习创业园、石刻公园、藏戏演艺中心、中壤塘旅游集中发展区基础设施建设等文化旅游项目建设。筹措资金7613万元，支持交通基础设施、城镇建设等重点项目实施，有效发挥了财政投资的拉动作用。 

　　（三）抓脱贫攻坚，民生福祉保障有力。重点支持脱贫攻坚工作，落实22个扶贫专项资金58823万元。补充壮大了教育扶贫救助基金、卫生扶贫救助基金和贫困村产业扶持基金、扶贫小额信贷分险金四项基金，规模分别达到322万元、310万元、2520万元、1190万元。加大教育投入，全县教育支出规模突破13000万元，教育优先发展地位更加凸显。安排就业专项资金373万元，用于对城镇新增就业人员、就业困难人员和高校毕业生、返乡农民工、残疾人和妇女等就业重点群体的帮扶。按照“统筹城乡社会保障、促进基本公共服务均等化”的要求，下达资金5130万元，着力推进我县新型农村社会养老保险和城镇居民社会养老保险制度合并实施、社会养老服务体系建设、城乡低保、城乡医疗救助、优抚安置、残疾人事业发展、孤儿、农村五保等社会保障政策。落实资金2662万元，用于新型农村合作医疗、城镇居民基本医疗保险、公立医院改革试点等公共卫生支出。 

　　（四）推财政管理改革，公共财政管理体系不断完善。推进预算信息公开，在例行公开年度总预（决）算和“三公”经费预（决）算总额的基础上增量扩面，2017年县本级、部门预（决）算和“三公”经费预（决）算实现全覆盖，公开内容更具体。强力推进公务卡改革。加强政府债务管理，政府性债务结构趋于合理，债务风险总体可控。2017年争取一般债券资金5300万元、专项债券960万元，保障了相关重点项目的资金需求。全年偿还地方政府性债务1034.01万元，品迭后年末债务余额为17916.07万元，较上年末增加5225.99万元，增长41.18%。推进公共服务均等化，完善乡镇基本财力保障机制、基层组织活动和公共服务运行补助经费保障机制，确保乡镇在职在编财政供养人员年人均公用经费不低于1.2万元、每个行政村基层组织活动和公共服务运行总体水平不低于10万元。排查部门风险点、强化内控，从严整肃财经秩序，全覆盖开展了两次财务大检查。加大对中介机构出具的财政投资评审报告的复核力度，规范评审行为，降低财政风险。规范政府采购，优化采购程序，提高采购效率。 

　　三、2017年开展的主要工作 

　　（一）狠抓财政收入。积极主动应对“营改增”后诸多不利因素，财税部门按月定期分析税源，主动出击，深入施工场地、企业进行税收宣传、征收，对行政事业性收费、国有资源有偿使用收入等非税收入做到应收尽收。 

　　（二）有效保障重点支出。坚持“统筹兼顾、量入为出、确保重点”原则，合理调度资金，保障了社保、教育、医疗卫生、维稳等刚性支出。多渠道筹措资金18519万元，确保了文化、旅游、生态保护、地灾治理等重点项目资金需求。 

　　（三）加大财政涉农资金统筹整合使用力度。依法依规将分散管理使用的财政涉农资金6617.99万元进行统筹整合使用，为脱贫攻坚提供了坚实的资金保障。 

　　（四）大力盘活财政存量资金。严格按照国务院、财政部有关规定，大力盘活财政存量资金，将结余资金及两年以上结转资金18024.60万元全部收回，围绕全县重点工作进行统筹安排。开展财政借垫款清理催收，累计收回财政借款27413.82万元。对尚未收回的借款24915.01万元逐笔甄别，政府常务会分门别类作出了处理意见。 

　　（五）加快财政资金支出进度。建立发改、财政、审计、纪检、督查等部门联动机制，制定了《壤塘县县级财政支出预算管理办法》、《壤塘县财政专项扶贫资金县级报账制管理办法》等办法，从项目推进、预算下达、资金拨付、报账列支等方面着力，明确支付目标，提高预付款比例，优化支出流程，财政资金支出进度较往年大幅提升。 

　　各位代表：2107年财政工作在“保运转、保民生、促发展”、推进财政改革、规范财政管理等方面取得了一定的成绩，这些成绩的取得，是县委正确领导和县人大、县政协及社会各届大力支持、共同关心的结果，在此谨表示衷心的感谢。在充分肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到我县财政工作还存在很多困难和问题，一是缺乏支柱税源，收入结构不合理，一般预算收入中非税收入占比较高。二是民生、脱贫攻坚、教育等一系列政策性、民生性刚性支出显著增加，保障压力加大，收支矛盾突出。三是部门预算编制不细、预算约束力不强、财政资金使用绩效不高等问题依然存在。四是财政资金特别是扶贫、民生资金支出进度缓慢问题还未得到根本性改变。五是财政干部队伍思想观念、业务知识还不能适应经济社会发展新常态对财政工作提出的新要求。对财务人员特别是乡镇财务人员的管理、培训、指导力度不够，全县财会队伍整体素质还有待进一步提高。这些问题，我们将正确对待，并在今后的工作中逐步整改提高。 

　　2018年财政预算（草案）及重点工作 

　　2018年财政预算编制总体思想：深入贯彻党的十九大精神及十三届县委第二次全会精神，按照《预算法》的要求，坚持“保基本、保民生、转变财政支持产业发展方式”预算支出序列，优化支出结构，盘活存量资金，争取上级补助，加大统筹整合，支持全县重大发展战略和重点领域建设，集中财力培育投资新动力、培植税收增长点，进一步提高财政保障能力。 

　　一、2018年财政预算的总体安排 

　　根据经济发展新常态和2018年全县经济社会发展预期目标，按照“收入预算实事求是、积极稳妥，充分考虑中央和地方增值税收入划分调整、落实减税降费措施等因素的影响。支出预算统筹兼顾、突出重点，调整优化财政支出结构，保障基本公共服务，强化民生托底。”的原则，对2018年一般公共预算、政府性基金预算、社会保险基金预算和国有资本经营预算“四本预算”安排如下。 

　　（一）一般公共预算。结合宏观经济下行、营改增结构性减税、清理规范行政事业性收费等因素影响，2018年一般公共预算收入预计为2011万元，其中：税收收入1132万元，非税收入879万元，剔除2017年一次性收入后同比增长10.13%。加上上级补助收入51223万元、调入预算稳定调节基金679万元后，收入总量为53913万元。收入总量减去专项上解支出12万元、地方政府一般债务还本支出875万元后，可安排收入为53026万元。按照收支平衡原则，2018年一般公共预算支出安排为53026万元，具体安排为：一般公共服务支出11997万元；国防支出169万元；公共安全支出3684万元；教育支出8168万元；科学技术支出142万元；文化体育与传媒支出888万元；社会保障和就业支出10047万元；医疗卫生支出5549万元；节能环保支出301万元；城乡社区事务支出787万元；农林水事务支出4154万元；交通运输支出449万元；资源勘探电力信息等事务支出113万元；商业服务业等事务支出302万元；国土资源气象等事务支出315万元；住房保障支出3323万元；粮油物资储备管理事务支出175万元；预备费1500万元；其他支出505万元；地方政府债券付息支出458万元。以上安排中，农业、教育、科技等支出剔除专项资金的因素均达到县级财政经常性收入增长幅度。 

　　（二）政府性基金预算。2018年政府性基金收入预算安排为10万元，其中：其他政府性基金10万元。按照收支平衡和对应安排原则，2018年政府性基金支出预算安排为10万元，主要用于其他支出。 

　　（三）社会保险基金预算。按照统筹兼顾、保障有力、收支平衡、留有余地编制社会保险基金预算的总体要求。2018年城乡居民养老保险基金收入预算514.2万元，其中：个人缴费87万元，利息收入24.6万元，财政对基础养老金和个人缴费的补贴收入402.6万元。2018年城乡居民养老保险基金支出预算381.9万元，其中：基础养老金支出370.9万元，个人养老账户支出9万元，转移支出2万元。预计2018年社会保险基金预算结余132.3万元。 

　　（四）国有资本经营预算。由于我县无企业上缴利润，因此2018年国有资本经营预算收支预算为零。 

　　二、2018年重点工作安排 

　　（一）强化征管，确保完成收入任务。强化财税、发改、项目建设单位之间的协作，准确掌握工程项目等各类涉税信息，确保相关税收及时、足额征收。加大征收力度，确保行政事业性收费、罚没收入等非税收入应收尽收，及时入库。 

　　（二）优化支出结构，保障重点项目支出。安排资金始终坚持民生优先，不折不扣落实中央和省州各项民生投入政策，切实保障各项重点民生支出需求。严格预算约束，大力清理压减各类工作性、事务性资金，集中财力增加对全县重点领域、薄弱环节和困难群体的投入。积极盘活财政存量资金，加大涉农资金统筹整合使用力度，对纳入整合使用范围的各级涉农资金做到应整尽整，围绕脱贫攻坚和县委中心工作安排资金，确保每笔资金都用在刀刃上。 

　　（三）综合施策，加快资金支付进度。落实部门预算执行主体责任制度，细化明确预算执行时间节点要求，提高预算执行及时性均衡性有效性。从提高思想认识、加快项目推进、优化审批流程、强化业务培训、切实转变作风、提高工作效率等方面入手，强化部门协作，花大力气有效解决资金支付进度缓慢问题。 

　　（四）加强监督，提高财政管理水平。严格执行《预算法》和《财政违法行为处罚处分条例》等法律法规，建立健全覆盖预算执行流程及财政资金运行全过程的监管机制。加强财政资金运行管理，进一步完善国库集中支付、国有资产管理、投资评审、政府采购、支出绩效评价等方面的制度。严格控制“三公经费”，加强对预算单位及其法人的指导、监督，推动厉行节约、反对浪费等制度落地生根。加大对违反财经纪律行为的惩戒力度，确保各项财税政策有效落实和财政资金安全运行。 

　　（五）强化培训，提升干部队伍素质。进一步转变财政财务干部思想观念、行风作风，利用好绵阳市财政局、阆中市财政局对口帮扶深度贫困县财政管理的契机，以薄弱环节为受扶重点，制定切实可行的帮受扶方案，通过请进来帮、走出去学，努力提升干部队伍能力素质。加强全县财务人员的管理，保持财务人员相对稳定，制定财务人员考核奖惩办法，建立8年以上会计和出纳人员交流机制，进一步树立责任意识和担当意识，努力培养和造就一支适应经济新常态的财政财务干部队伍。 

　　各位代表：新的一年，我们将在县委的坚强领导下，低调务实、敢于担当、积极作为，推动财政管理在分配上更加科学、在执行上更加高效、在监管上更加严谨、在资金使用上更有绩效，为全面完成全年各项工作任务而努力奋斗！